据报道，加拿大税务局最近从一名安省男子那收回近50万元欺诈性的疫情租金补贴，该安省男子在4处租赁的房产上申请租金补贴，但房东们说他实际上从未租过任何房子。
这件案件被专家称为 "冰山一角的案件 "，就在上周公布了一项新的联邦法院裁决，该裁决揭密了一家数字公司，在从未向CRA提交公司所得税、工资汇款或雇员记录的情况下，设法连续六个月申请价值482,160.97元的加拿大紧急租金补贴（CERS）。
法官Avvy Yao-Yao Go在上周的裁决中写道："有合理的理由相信该纳税人有欺诈行为"，并且他下达给CRA一项 "危险命令"指示。该命令允许该机构立即没收一个价值482,147.47元的特定银行账户，因为否则该账户可能会消失，无法挽回。
税务律师James Rhodes在接受采访时说："这是关于政府认为这是欺诈行为，他们不想等待征收期满......他们想现在就报道出来，因为他们认为如果现在不拿，就会有危险，以后也拿不到。"
税务律师James Rhodes还说，由于CRA试图收回欺诈性的CERS索赔，这可能是更多案件中的第一个。
CRA提交的法庭记录显示，该数字公司位于安大略省密西沙加市，由一个叫Anthony Tzoumis男子所拥有。该男子在周三的两次采访中，他先是否认曾向CERS索赔或收到钱，后来又指责CRA批准了他的申请并向该公司发钱。
在危险命令的听证会上，Tzoumis或另一个数字的公司代表都没有到场为自己辩护，因为听证会通常是 "单方面 "的，意思是在这种情况下，他们是在辩护方缺席的情况下进行的，但通常有较高的举证责任门槛。
而在2021年12月2日，Tzoumis的公司就声称5月至10月期间，租赁的四个不同的房产提交了六份CERS申请，并声称公司支付33,036加元至109,910加元的租金。
CERS是一项COVID-19财政援助计划，旨在帮助企业和商业租户，在大流行病和封锁期间补贴高达90%的合格费用，包括租金。要符合条件，公司必须证明由于COVID-19造成的收入下降。
记录显示，CRA批准了所有的申请，并在12月29日向该公司开出了总价值482,160.97加元的支票。
但是，大量的存款引起了丰业银行反欺诈部门的注意，该部门在1月中旬联系了CRA，因为它担心这些资金是给别人的，因为银行觉得Tzoumis的公司不应该有权获得所提供的CERS资金补贴。该银行还指出，存放这些资金的账户是在支票兑现前几天才建立的。
“CRA没发现才是最要命的”，Rhodes说。"让我害怕的是......为什么CRA会向一个从未报税的公司支付50万元？"
在丰业银行的联系下，CRA对内部和公共公司记录进行了搜索，才发现它没有任何财产，没有真正的信用记录，也从未提交2020年和2021年的强制性年度公司申报。
自公司在2019年成立以来，公司也从未向CRA提交过任何企业所得税、工资汇款、HST税收记录，也没有任何雇员的T4信息或记录。
同时，CRA要求Tzoumis向其提供他声称有租金支持的所有四个工业地产租约的副本，这时他们发现这些租约都是 "安大略省房地产协会的空白模板表格"，CRA收款官员Kayla Cormier的宣誓书中写道。
因此，CRA决定打电话给Tzoumis的公司声称向其租房的四个房东。每一个人都否认他有租房，法院的裁决书中写道。
CRA还要求并收到了Tzoumis声称是他支付租金的RBC商业银行账户的声明副本。这些文件作为证据提交给法庭，显示出似乎是真实的银行月结单，包括从该账户发出或存入的支票的截图。
但当CRA要求RBC提供更多关于该账户的信息时，该银行回答说这账号并不存在。事实上，该账号拥有Tzoumis的数字公司的唯一记录是一个不同的、几乎未使用的账户，该账户自2020年9月起关闭。
3月22日，CRA正式确定该公司不应该得到这笔钱，并向Tzoumis发出了整个月的税单，并应在4月22日前支付。目前还不清楚Tzoumis是否通过CRA的内部程序对该重新评估提出上诉。
同时，法庭记录显示，Tzoumis的公司根据困难企业恢复项目提出了价值335,115.23元的新索赔，该计划在2021年10月后取代了CERS（加拿大紧急租金补贴）。但这一索赔已经被拒绝。
而长官的立场是，被告提出的CERS索赔是'不真实的'。在我看来，长官的立场得到充分支持，法官裁定道。
Tzoumis 在周三与National Post 的第一次通话中，声称他在1月份购买了该数字公司，他在疫情期间从未申请过租金补贴，而且CRA从未主动与他谈及CERS或最近联邦法院的裁决。
但在National Post 告诉他，2022年3月，他与CRA之间有法庭记录详情后，他又要求结束访谈，以后再谈。CRA的文件还显示，他是该公司的唯一所有者，他已经提交了CERS索赔，并且他知道丰业银行，答应CRA的要求扣留了资金。
在第二次通话中，Tzoumis声称他已经卖掉了这个数字公司，但不愿意透露什么时候卖的。他随后证实，他在卖掉之前就已经申请了CERS，但指责CRA犯了一个错误，把他申请的任何资金都发给了他。他拒绝解释为什么这是CRA的错。
"这是我和CRA之间的事......如果他们犯了一个错误，他们可以把钱拿回来。这很好，"他说。"这些钱从来没有被动过。"
新闻来源：National Post 封面: PETER J. THOMPSON 版本属于作者
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