年入20万教师夫妇有3套房出租，想房车旅行又要给子女买房，理财专家教他这样省税！

名字加载中 2171 浏览 2023-04-13 发布

54岁的Lucas和53岁的Shelby都是教师，年收入合计 $210,750。Lucas计划在今年夏天退休，Shelby计划在明年春天退休。他们有固定福利的养老金计划，当他们明年退休时，将支付他们总共$125,000。他们有两个孩子在读大学。

当他们从工作中退休时，Lucas和Shelby计划买一辆20万加元的房车开启北美旅行。

除了他们在安大略省南部的自己居住的房子外，他们还有三处出租房产，都有抵押贷款。这些房产的现金流是中性的，他们正考虑在一年左右的时间里卖掉一套。

从长远来看，他们希望进行国际旅行，帮助他们的孩子购买第一套住房，每年进行家庭滑雪旅行。

"我们想给我们的孩子每人10万元，帮助他们购买他们的第一套房子，"Lucas写道。"我们在退休后每年能花多少钱？"

他们还在寻求建议，以尽量减少退休后的所得税。

Lucas和Shelby财务情况

每月净收入：13,090元。

资产：838,000元。

银行存款 10,000元；
家庭别墅 200,000元；
两人的TFSA 45,000元 + 1,000元；
两人的RRSP 156,000元 + 131,000元；
注册教育储蓄计划 5,000元；
住宅1,200,000元；
三个出租物业 2,400,000元；
两人的DB退休金的估计现值1,530,000元 + 1,160,000元。

每月的支出：8,435元。

地税 520元；
水、污水处理、垃圾处理费 125元；
房屋保险 100元；
电费 125元；
暖气费 150元；
维修、花园费140元；
汽车保险 500元；
汽油 400元；
其他交通费 150元；
礼物、慈善捐款 300元；
度假、旅游花费 1160元；
其他（课程）500元；
餐饮、饮料、娱乐花费 600元；
个人护理花费 20元；
高尔夫 180元；
宠物 150元；
体育、爱好 50元；
订阅 50元；
医疗保健 40元；
手机 320元；
有线电视 170元；
养老金计划/工资扣除 2685元。

负债： 出租物业抵押贷款1,200,000元，利率2.8%。

理财专家建议

Lucas和Shelby想帮助他们的孩子买第一套房子，还想买一辆房车。在未来一两年的某个时候，他们计划出售他们的一处出租房产。

安大略省万锦市Objective Financial Partners Inc.的认证财务规划师Andrew Dobson来研究卢卡斯和谢尔比的情况。

合理的资本来源是明年出售85万元的房产。

出售时的估计支出：

资本利得税（15万至20万元）
抵押贷款（25万元）
交易费用（2.5万元）

财务规划师Dobson估计净收益至少有40万元。这将足以给每个孩子10万元，并购买一个20万元的汽车房屋。

一旦他们退休，他们的养老金总额将足以支付他们现有的每年约69,000元的生活方式支出。

Dobson说，他们的收入将随着更多的收入来源在不同时间段的出现而上升。考虑到其他收入，如加拿大退休金计划、老年保障和RRIF提款（注册退休收入基金），他们的预算可以增加到每年12万元以上，直到95岁。即使他们花了这么多钱，到95岁时，他们仍然可以拥有家庭住宅和其余两处出租物业。

接下来是税务规划，退休后的大部分税收规划归结为从注册和非注册储蓄中提取资金的时间。此外，还要考虑出租物业的收入和潜在的资本收益。Dobson说，人们如何安排他们的收入也可以帮助最大限度地减少他们死后遗产所支付的税款。

他说，RRSP/RRIF和非注册资产可以在死亡时以递延纳税的方式传给自己的配偶。在第二位配偶去世时，这些账户将被认为是被出售。因此，在一段时间内将这种税收负担分层，而不是让遗产支付所有的税，可能是最高的边际税率，可能是有益的。

规划师指出，加拿大养老金计划的福利可以早至60岁，晚至70岁。老年保障金最早可以在65岁，最晚可以在70岁领取。最后，RRSP必须在各自年满71岁的那一年转换为RRIF，并在第二年开始强制性的最低付款。Dobson说，由于他们的养老金足以支付他们的开支，Lucas和Shelby可以选择将CPP、OAS和RRSP的转换推迟到他们70岁。

这样做的潜在问题是，他们最终可能会处于这样一种情况，即他们在早期退休时处于较低的税率，当他们开始这些现金流时，会进入较高的税率。因此，在退休初期利用一些超过他们的养老金的其他收入来源，然后随着时间的推移再加入其他现金流来源可能是有意义的。

他说："由于RRIF的最低提取额是基于每年增加的百分比，所以有可能会大幅回扣OAS，"他说。当收入超过约82,000元时，老年保障就开始被收回。通过在退休初期提取RRSP/RRIF资产，以后的强制性最低限额会更低，因为RRIF的规模会更低。

Dobson说，一个有分寸的方法是在65岁之前用RRSP提款（或将RRSP部分转换为RRIF并从中提款）来补充养老金收入。他们可以在65岁时参加OAS，将CPP推迟到70岁。

来源：theglobeandmail 封面： Susanne Nicolin from Pixabay