2024加拿大报税须知 - 个人免税额、各省税阶、捐款和额外免税，附退税详细步骤

dynamite_shushu 10万浏览 2020-08-05 更新 2020-04-02 发布

很多身在加拿大的小伙伴都领取了一些政府发放的补助金。那么问题来了，这些福利金需不需要报税？要交多少税？今天先来聊聊2024年报税的特殊情况，后面还有在加拿大报税的一般步骤和免费软件~看完就大概知道自己是需要补税还是能被退税了。

2024年报税的一般情况

基本个人免税额（Basic Personal Amount）

基本个人金额（BPA）是加拿大个人无需缴纳联邦所得税的收入金额。

早在 2019 年，加拿大政府就宣布将逐年提高联邦 BPA，直至 2023 年达到 15,000 加元。2023 年之后，联邦 BPA 将根据通货膨胀率上调。因此，2024 年的联邦 BPA 为 15,705 加元。因此，如果你的年收入等于或低于这一金额，你将不会被征税。

高收入者不会获得全部增加的 BPA。有一个收入测试，对于较高税级的个人来说，提高的额度将有所减少。最高税级的纳税人将获得与通货膨胀挂钩的旧 BPA，即 2024 年的 14 156 加元。

请记住，各省或地区的 BPA 也各不相同。

联邦税的税阶与税率

其实对于很多人来说，加拿大的个人收入所得税税阶他们是知道的，但并不完全了解。但你从不好奇你到底被征收了多少税吗？今天小编汇总了加拿大的联邦税率以及每个省不同的税率，让你好好了解一下，你到底 “捐赠” 多少给加国政府~

2025加拿大个人所得税税率指南 - 联邦及各省收入税阶、工资税怎么算、个税起征点

Miability

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额外的退税与免税

很多小伙伴都被迫居家办公，针对这种情况，税务局给出了两项优惠政策。

一是退税。税务局简化了居家办公的退税程序，不需要提供账单明细，不用雇主填表，退税额度直接按在家工作每天2加币算，最多申领400加币（也就是居家工作200天）。注意，如果用这个方法申请退税，之后报税时就不能再claim employment expenses (line 22900)了。

如果你置办办公用品的花费远远超过了400加币，那用这种简化程序退税显然是不划算的，还是可以用原本的方法，按部就班填写T2200S表和T777S表吧。

图片来自于@pexels ，版权属于原作者

二是免税。如果雇主给职员提供500加币的办公用具补贴，这500加币不用交税，用来买桌买椅都可以。

2024在家办公抵税攻略 - 最新政策、申请要求、表格填写、额度计算、开销清单

省钱君

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捐款抵税

疫情期间你捐了款？别忘了在加拿大捐款能抵税哦。

联邦税抵税的计算方法全国统一，捐200加币及以下可抵捐款额度的15%，超过200加币的部分可抵29%。举个例子，若捐款300加币，联邦抵税额度=200X15%+100X29%=59（加币）。

省税的标准各有不同，有的省能抵的额度多，有的省能抵的额度少。

因为捐款200加币以上可抵的税率更高，如果当年捐款不足200加币，可以考虑累积下去，等超过200了再报（五年内有效）。

另外，夫妻双方捐款额可以合并起来让一个人申报，比如两人在安省各捐200加币，分开报的话就各退40.1加币，合在一起能退120.42加币。

2023年捐赠税收抵免政策科普 - 联邦和省级抵税率多少？如何计算抵税额？

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报税详细步骤

⚠️报税前准备材料：

1. SIN （social insurance number）没有的可以去政府申请，带上你的护照.

2. 准备好你的T4、T5等表格.

3. 准备好姓名、住址、邮箱、电话号码、房东姓名、租房收据、托儿所收据、地税单、学费（T2202A）等.

⚠️报税软件：Turbotax 免费软件

⚠️报税步骤：

第一步：注册账号然后登陆

图片来源：turbotax

第二步：选择给自己为例（需按实际情况而定）

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第三步：填写个人信息婚姻状况，如果之前跟CRA报过税可以下一步

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第四步：填写最后几个关键问题

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第五步：点击launch to CRA site 很多人这一步可以自动输入很多信息，之后就可以直接跳到第九步（如果不是请接着下一步）

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第六步：上传你的T4、T5等表格

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第七步：上传RRSP/PRRP 如果没有的可以忽略这一步，点击继续即可

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第八步：最重要的上传减免税项了！房租都是这一步上传的～传好后点击继续

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第九步：省内的退税，咱们一般就选碳税就好啦

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写的不全或者不懂的可以留言交流鸭～希望对大家有帮助！

其他有关加拿大报税的信息可参考下列文章👇

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