2025报税季来了，作为一名学生可能对报税有很多疑问，并且可能是第一次提交所得税和福利申报表。考虑到去年的特殊情况，我们了解到许多学生都有独特的个人和财务状况。为了确保学生们不会错过可获得的福利和退税，在这个攻略中能找出你需要知道的注意事项。
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如果你的收入适中且纳税情况简单，免税诊所的志愿者可能会为你提供免费报税服务。
您还可以快速安全地在线提交报税表。CRA有一系列经过认证的税务软件产品，这些产品易于使用、快速且安全。其中一些是免费的！
NETFILE 认证的软件归档时，可以使用：
- 自动填写报税表：一项安全的 CRA 服务，允许个人和授权代表使用经过认证的软件自动填写部分所得税和福利报税表，其中包含 CRA 在请求时提供的信息。
- Express NOA：一项安全服务，允许个人和授权代表在 CRA 收到并处理退货后立即查看其软件中的评估通知。
哪些费用可以抵税
以下是学生党可能有权获得的一些福利和抵免：
1. 学费税收抵免
一般来说，在加拿大院校修读的课程如果符合以下条件之一，将有资格获得学费税收抵免：
- 在专上教育机构
- 年满 16 岁、正在发展或提高职业技能且教育机构已获得加拿大就业和社会发展部长认证的个人
如果以下任何一项，则不能在您的税证明上申请学费金额：
- 费用由你的雇主或父母之一的雇主支付或报销，但该金额不包括在你或你母的收入中
- 这些费用是由联邦、省或地区的职业培训计划支付的，而该金额不包括在你的收入中
- 这些费用是根据帮助运动员的联邦计划支付的，而支付或报销未包含在你的收入中
你可以结转当年未使用的学费额度以在未来一年申请退税。
符合条件的学费包括以下金额：
- 入场费
- 图书馆或实验室设施使用费
- 豁免费用
- 考试费（包括重读费），是学习计划不可或缺的部分
- 申请费（但前提是学生随后入读该机构）
- 确认费
- 证书、文凭或学位的费用
- 与学术课程及其管理特别相关的会员费或研讨会费用
- 强制性计算机服务费
- 学费
2. 加拿大培训抵扣额度 Canada Training Credit
符合条件的个人每年可以累积250加元，一生中最多可以累积5000加元。
一年的加拿大培训抵扣额度等于前一年的加拿大培训抵扣额度减去前一年申请的任何加拿大培训抵扣额度，再加上前一年每年累积的250元。
加拿大培训抵免的金额将是以下两项中较小的一项：
- 该年度支付的符合条件的学费和杂费的一半；
- 个人在该纳税年度的加拿大培训抵扣额度。
3. 考试费用
支付给教育机构、专业协会、省级部委或其他类似机构的考试费，用于参加获得联邦或省级法规认可的专业地位所需的职业、行业或专业考试，或获得许可或认证为tradesperson，可能有资格获得学费税收抵免。
为职业、行业或专业考试支付的超过 250 加元的辅助费用或收费不属于符合条件的学费，除非所有参加考试的个人都必须支付这些费用。这些申请需要提供收据，以证明你是符合条件的考试费用。
要查看收据中应包含的信息，请参阅许可考试费收据示例。
4.搬家费
如果是为上学而搬家并且是全日制学生，可以申请搬家费用。
一般来说，如果满足以下两种情况，你可以申报当年支付的搬家费用：
- 你搬到新家是为了工作或在新地点经营业务，或者你搬到新家是为了成为大学、学院或其他教育机构全日制大专课程的学生
- 你的新家必须距离你的新工作地点或学校至少 40 公里（按最短公共路线计算）
5. 加拿大碳排放退税（CCR）
CCR（以前称为气候行动激励计划）是一项免税季度付款，旨在帮助符合条件的个人和家庭抵消联邦污染定价的成本。
该计划包括基本回扣以及针对小型和农村社区居民的补贴。
阿尔伯塔省、马尼托巴省、新不伦瑞克省、纽芬兰和拉布拉多省、新斯科舍省、安大略省、爱德华王子岛和萨斯喀彻温省的加拿大人可以获得联邦碳税退税。
一个四口之家可获得以下季度付款金额：
- 艾伯塔省 450 加元
- 马尼托巴省 300 加元
- 安大略省 280 加元
- 萨斯喀彻温省 376 加元
- 新不伦瑞克省 190 加元
- 新斯科舍省 206 加元
- 爱德华王子岛省 220 加元
- 纽芬兰和拉布拉多 298 加元
今年的第一次付款是在 1 月 15 日。下一次付款是在 4 月 15 日。
6. 其他抵免额和费用
如果你今年欠款，可以申请某些不可退还的税收抵免。如果你有资格申请，不可退还的税收抵免会降低你在纳税时所欠的税款。例如：
封面：Stanley Morales from Pexels
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