在加拿大设立信托非常重要，信托可以确保你的资产归属于正确的受益人，而不被在自己过世之后财产得到不公的分配。信托为那些需要缴纳遗产税的人提供税收优惠，这也有助于为孩子实现财富最大化。
什么是信托Trust？
信托是一种财产管理制度和法律行为，旨在确保一个人的资产最终归属于特定的受益人，核心功能是财产管理功能。创建信托的人将资产放在信托的名义下，并授权第三方为信托创建者和受益人管理这些资产。信托可以帮助节省时间、文书工作和其他结算遗产时的问题。在某些情况下，信托还可以帮助减少受益人在继承资产时必须支付的遗产税。
谁需要信托？
在我们通常的认识里面，信托往往与那些可能拥有较高净资产的人关系比较大，但是其实不是这样的，即使你的资产没有那么巨大也可以通过信托来实现遗产的管理，它可以是遗产规划的一个重要部分，并可以通过确保你的资产将归于正确的受益人。
请大家注意：信托可能非常复杂，如果你需要帮助了解特定信托的复杂细节，一定要向有经验的财务顾问，或者信托律师咨询。
信托和遗嘱的区别？
在我们的印象里面，遗嘱通常是最常见的财产分配方法
信托和遗嘱有哪些区别呢？
| 信托和遗嘱有哪些区别 | ||
| 遗嘱 | 信托 | |
| 生效日期 | 死后 | 一旦签署 |
| 避免遗嘱认证 | 否 | 是 |
| 保护隐私 | 否 | 是 |
| 为未成年儿童提供监护权 | 是 | 否 |
| 程序和费用 | 过程简单明了。平均费用从$0到$1,000不等，取决于遗产的复杂性和规模以及创建方式（DIY、在线、通过律师） | 更复杂的过程，有更多的文书工作。简单信托的平均成本高达$1,500。复杂信托的平均费用约为$3,000 |
| 优先权 | 通常次于信托 | 一般来说，优先于遗嘱 |
| 税收优惠 | 否 | 可撤销的信托，没有 不可撤销的信托，有 |
| 对债权人的保护 | 否 | 可撤销的信托，没有 不可撤销的信托，有 |
信托都包含哪些人？
信托有三个主要参与者：
- 设立人：创建信托并将资产放入信托的人。
- 受益人：最终获得信托中部分或全部资产的人。
- 受托人：负责管理信托的组织或个人。
信托的主要目的是将资产从一个人转移给另一个人。信托可以有不同种类的资产，比如说投资账户、房屋和汽车等等e
信托的一个好处是，它通常可以避免在你死后让你的资产（和你的继承人）通过遗嘱认证。遗嘱检验是法院系统的一部分，负责决定你的遗嘱是否有效（如果你有遗嘱），然后分配你的资产，这可能需要几个月的时间，而且大部分是公开记录。
信托的优点
- 可控性强：委托人可以指定信托的条款，这意味着如果你想在离婚后保护资产，信托可以帮助你制定详细的条款，再比如如果你想给孩子留下财产，信托可以控制孩子何时得到你的钱，或者控制人们如何使用你留给他们的钱。
- 隐私性强：信托中的资产不需要经过遗嘱检验。
- 时间性强：遗嘱检验可能需要几个月，但是信托可以避免遗嘱检验，并更快地将资产交给继承人。
- 节省遗产税：某些类型的信托可以降低遗产税。然而，大多数人不需要支付遗产税，所以在设立信托之前要与财务顾问或者律师商量，如果只是为了节省遗产税，可能信托不是最好的选择。
信托的劣势
- 成本高：需要律师完成设立信托和将你的资产转移到信托中的文书工作，整个流程成本较高。
- 时间成本高：需要花时间来处理文书工作。
信托有哪些类型？
从本质上讲，信托是一种对金钱或财产的权利，由一个人或银行为另一个人的利益以 "信托 "关系持有。受托人是持有信托财产所有权的人，而受益人是接受信托利益的人。在加拿大家庭信托的类型以生前信托和遗嘱信托为主。
生前信托（living trust）
生前信托是一种非遗嘱信托。在这些信托中，只要你还活着，而且身体和精神上都允许，你就可以改变受益人和资产。你甚至可以指定自己为受托人，并指定一个共同受托人或继任受托人。这样，如果你被诊断出患有任何慢性或者不断恶化的疾病时，你可以在失去决断力之前把事情处理好，然后当这一天到来时，继任受托人就会接手为你管理信托。
遗嘱式信托 (Testamentary Trusts)
遗嘱式信托是由遗嘱创建的信托,这种信托在授予人的遗嘱被证明之前没有效力。虽然遗嘱信托不能避免遗嘱认证的需要，而且由于它是遗嘱的一部分，将成为一份公开文件，但它在实现其他遗产规划目标方面是有用的。
通常，遗嘱信托用于保护未成年子女、挥霍无度的受益人或管理配偶伴侣的财产，而且设立成本较低。最后，与生前信托相比，准备遗嘱成本更低且更容易更改。
图片来自于@unsplash ，版权属于原作者
在加拿大如何设立信托？
一：决定你要如何设立信托
一般来说，设立信托有三种方法：
- 聘请金融专业人士或者律师：费用可能差别很大，但专业指导往往是值得的。
- DIY：一些网站提供 "DIY "的信托。不过成本虽然低，但是过程比较麻烦，要付出时间和精力。
- 公司：一些公司提供优惠的遗产规划服务，作为其员工福利计划的一部分。
无论你决定以哪种方式建立你的信托，你首先需要确定哪种信托最适合你的需要。你可以做自己的研究，但鉴于一些信托可能很复杂，你可能想咨询法律或金融专业人士。
一旦决定好要采用哪种方式设立信托，就可以开始正式的步骤了！
二：创建一个信托文件（trust document）
如果没有一些法律文件来解释它是如何运作的，你就不能建立一个信托。信托文件或信托协议是信托的基础，信托文件确定了以下内容。
- 委托人（委托人或信托人）或开启信托的人
- 信托持有哪些财产和资产
- 接收信托资产的信托受益人和时间
- 管理信托的受托人
- 当受托人死亡或不能再履行其职责时，由继任的受托人接管。
你也可以为你的信托文件创建一个简短的版本，称为信托证书，在处理信托事务时作为信托存在的证明。
三：签署协议并进行公证
一旦信托文件准备好了，就需要签字和公证。大多数州会要求委托人对信托文件进行公证，但即使没有要求，最好也这样做，公证有助于防止欺诈，并在授予人死亡后确认文件的有效性。有些州的法律甚至可能要求证人在场时设保人在文件上签字。
四：设立一个信托银行账户
信托签署和建立后，你需要开设一个信托账户。信托可以持有许多不同类型的资产，包括现金、股票、债券、共同基金、房地产和其他财产。你可以为你的信托建立一个新的银行账户，或者你可以将一个现有的银行账户注册到信托的名下。
五：将资产转移到信托中
一旦开户，你就可以将资产转移到信托中。然而，如果信托是作为遗产计划的一部分建立的，你可以指定信托为受益人，这样一旦委托人去世，资产就会转移到信托中。
六：对于某些资产，指定信托为受益人
将人寿保险单和退休账户转入信托的程序与上述资产略有不同。由于这些资产是在死亡时支付的，因此受益人可以在遗嘱检验（probate）之外自动获得这些资产。委托人可以通过指定信托为受益人，让这些资产在他们死后转移到信托中。
小总结
信托可以是复杂的，但是非常有效的保护财产分配的方法。如果你不确定对你和你的家人来说是最好的选择，在做决定之前请咨询法律或金融专业人士。
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(封面图来自unsplash）
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