2024魁北克留学生报税全攻略 - 如何联邦和魁省报税、退税，主要退税项目看这里！

菠萝叉烧包 1.48万浏览 2022-01-16 发布

加拿大是一个高赋税国家，生活工作在加拿大的居民必须每年报税，但对于从国内来留学的留学生而言报税就非常陌生了。很多留学生听到报税就一头雾水，到底什么是报税和退税？

简单来讲就是政府对有一定应税收入的人收取个人所得税，然后对所有人群进行福利再分配。更简单的说就是让高收入交税（补税）再分发给低收入人群。今天我们就简单介绍一下关于留学人员的报税。

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2024报税时间

2023 年纳税申报表和付款的截止日期是2024 年 4 月 30 日星期二。个人所得税申报表（有自营职业收入的个人除外）通常应在 4 月 30 日之前到期，任何欠款也是如此。逾期归还或逾期付款可能会被收取罚款和利息。

魁北克留学生报税须知

加拿大的税按行政层级分为联邦税和省税，在魁省留学生最常见的为消费税，其中：

联邦的税率为 5%
魁省的税率为9.975%
合计14.975%

报税需要：

社会保险号（ socialinsurance number），有任何种类的工作许可，你就可以去任何一家canada service加拿大服务中心申请您的社会保险号；
如果您没有工作许可，您需要向联邦税务局申请一个临时税号（individualtax number）。

根据税法规定，一年中在加拿大境内居住超过 183天的非加拿大公民或是永久居民，很有可能是“假定的税务居民”，也需要像其他加拿大人一样报税。在加读书的留学生超过了规定的居住时限，自然也应当报税。由于没有收入，一定会得到退税。

大部分的国际留学生对报税、退税都一头雾水，要知道即使是留学生也可以申请政府退税。对于在魁北克的留学生来说我们需要准备更多的材料进行报税，报税也分联邦和魁省两个部分。下面就来按照这两个部分分别介绍。

联邦

留学生如何报税、退税

有 sin社会保险号的留学生报税同其他加拿大居民一样走普通报税流程即可。

对没有 sin社会保险号的学生，可以在CRA的官网申请临时报税号（ITN）。拿到临时报税号后便可以进行正常报税里。

图片源于CRA

留学生主要退税项目

学费

学费在报税中所起的作用是抵减收入，从而达到少交税的目的。如果在报税年度没有收入，那么学费就不起作用。可是你报了学费，以后一旦有了收入需要交税时，学费就会帮助多退税。学费的申报，无论过了多久，都是可以补报的。

住房

支付房租也是留学生活中不小的开销。需要注意的是，报税时不必提供房租收据，但是报完税后，甚至退税以后，政府还有可能要求提供收据，如果无法提供收据或足够证据的话，政府有权要求退还所收到的税款，并加收利息。

消费税补贴

留学生享受同本国居民一样的退税待遇，这是很多留学生所不知道的。一般来说，当你报完税后，联邦政府就会从随后的七月份开始，每季度发放一次，一个学生一年可以拿到 200、300元的退税。安省则是按月发放，也有200多加币。

留学生报税所需资料

sin卡社会保险或临时保税号（ITN）
住址、邮编、房东姓名、房租收据
有收入的学生要带上收入凭据，如： t4、t4a、t3、t5以及奖学金等单据。

魁省

上面介绍的是联邦报税的基本流程，在魁省读书的留学生还需要向魁北克税局申报以获得魁省消费税（Solidarity Tax Credit，又称之为团结税）退税。

退税原则：如果去年12月31号之前你是在魁省居住，并有银行账户或者租房的lease来证明你是魁省的居民，你就可以获得魁省整个年度的Solidarity Tax Credit。

魁省税局所需材料

主表TP-1 （点击可直接进入下载页面

Schedule D(Solidarity Tax Credit）（点击可直接进入下载页面）

Schedule D图示
Schedule T（学费credit）（点击可直接进入下载页面）

Schedule T图示
留学生还需要提供RL-31，这个表格需要房东提供

好啦~~今天的就为大家介绍到这里，关于报税更多细节问题同学们可以咨询学校的会计或专业会计师。

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